IR релизы
ОАО «Ленэнерго» публикует финансовую отчётность за шесть месяцев по 30 июня 2013 года, подготовленную в соответствии с МСФО
MOEX: LSNG/LSNGP
Кредитный рейтинг:
Moody’s Ba2 (прогноз стабильный)
Подтверждён в январе 2013 года
Информационное сообщение
29.08.2013
ОАО «Ленэнерго» публикует финансовую отчётность за шесть месяцев по 30 июня 2013 года, подготовленную в соответствии с МСФО.
Заключение аудитора компании ООО «ЭРНСТ ЭНД ЯНГ» гласит, что в ходе обзорной проверки не были выявлены факты, которые позволяли бы считать, что прилагаемая промежуточная сокращенная консолидированная финансовая отчётность не подготовлена во всех существенных аспектах в соответствии с МСФО (IAS) 34.
Ключевые показатели финансовой отчетности ОАО «Ленэнерго» по МСФО, тыс. руб. | |||||
Наименование показателя |
ед. измерения |
30.06.2012 |
31.12.2012* |
30.06.2013 |
Изменение,% 30.06.2013/ 31.12.2012 |
Активы |
тыс. руб. |
99 013 134 |
99 392 607 |
105 992 136 |
6,6% |
Собственный капитал |
тыс. руб. |
46 531 441 |
43 487 351 |
43 760 410 |
0,6% |
Обязательства, в т.ч.: |
тыс. руб. |
52 481 693 |
55 905 256 |
62 231 726 |
11,3% |
- долгосрочные обязательства |
тыс. руб. |
31 683 008 |
25 337 885 |
27 026 800 |
6,7% |
- краткосрочные обязательства |
тыс. руб. |
20 798 685 |
30 567 371 |
35 204 926 |
15,2% |
|
|
|
|
|
Изменение,% 30.06.2013/ 30.06.2012 |
Выручка, в т.ч.: |
тыс. руб. |
15 364 169 |
33 134 547 |
13 806 216 |
-10,1% |
- от передачи э/э ** |
тыс. руб. |
11 483 440 |
23 520 737 |
11 357 013 |
-1,1% |
- от присоединения |
тыс. руб. |
3 083 018 |
7 579 648 |
1 328 275 |
-56,9% |
- прочее |
тыс. руб. |
797 711 |
2 034 162 |
1 120 928 |
40,5% |
Операционные расходы |
тыс. руб. |
(12 814 214) |
(30 659 230) |
(12 079 509) |
-5,7% |
Операционная прибыль |
тыс. руб. |
2 549 955 |
2 475 317 |
1 726 707 |
-32,3% |
Чистая прибыль |
тыс. руб. |
1 217 469 |
232 867 |
582 007 |
-52,2% |
Прибыль на обыкновенную акцию |
руб. |
1,15 |
0,12 |
0,47 |
-59,1% |
Справочно: |
|
|
|
|
|
EBITDA |
тыс. руб. |
4 753 053 |
6 778 716 |
3 707 475 |
-22,0% |
Чистый долг |
- |
18 477 633 |
24 277 378 |
28 087 074 |
15,7%*** |
показатели рентабельности | |||||
Рентабельность EBITDA, % |
% |
30,9% |
20,46% |
26,85% |
- |
Рентабельность чистой прибыли, % |
% |
7,9% |
0,7% |
4,22% |
- |
показатели ликвидности | |||||
срочная ликвидность |
- |
0,40 |
0,18 |
0,19 |
- |
текущая ликвидность |
- |
0,55 |
0,37 |
0,41 |
- |
* Ряд показателей финансовой отчетности за 2012 год были ретроспективно пересчитаны в соответствии с требованиями новых вступивших в силу стандартов МСФО.
** Выручка от передачи электроэнергии по сетям приводится за вычетом нормативных (ожидаемых) потерь
*** прирост чистого долга посчитан к концу 2012 года
Общая выручка группы компаний ОАО "Ленэнерго" за шесть месяцев по 30 июня 2013 г. составила 13 806 млн. руб. , что на -10,1% ниже аналогичного показателя за 6 месяцев 2012 г.
Выручка от передачи электроэнергии за шесть месяцев по 30 июня 2013 г. за вычетом нормативных технологических потерь в размере 2 680 млн. руб. (за 6 мес. по 30 июня 2012 г. – 2 550 млн. руб.) составила 11 357 млн. руб., что на -1,1 % меньше, чем за 6 мес. 2012 г.
Выручка от услуг по технологическому присоединению за шесть месяцев по 30 июня 2013 г. уменьшилась на -56,9% по сравнению с аналогичным периодом 2012 г. и составила 1 328 млн. руб., что обусловлено снижением объема (мощности) присоединений и снижением количества новых имущественных договоров (в 1ПГ 2013 г. услуги ТП были оплачены в форме передачи объектов основных средств на сумму 31 млн. руб., в 1ПГ 2012 г. – на сумму 70 млн. руб.)
Прочие доходы за 6 мес. 2013 года составили 1 121 млн. руб., что на 40,5% выше аналогичного показателя за 6 мес. 2012 года (798 млн. руб.) Прочие доходы Группы сформированы, в основном, за счет доходов от бездоговорного потребления электроэнергии.
Себестоимость
Операционные расходы Группы за отчётный период составили 12 080 млн. руб., что на -5,7% ниже показателя аналогичного периода прошлого года.
Статьи затрат |
1ПГ 2013 |
1ПГ 2012 |
Изменение,% 1ПГ 2013/ 1ПГ 2012 |
Расходы по передаче электроэнергии |
5 339 918 |
6 717 791 |
-20,5% |
Расходы на оплату труда и налоги на фонд заработной платы |
2 300 046 |
1 960 632 |
17,3% |
Износ основных средств |
1 920 871 |
2 063 221 |
-6,9% |
Ремонт и обслуживание |
476 191 |
385 274 |
23,6% |
Налоги, кроме налога на прибыль |
296 760 |
99 694 |
197,7% |
Арендная плата |
232 349 |
210 545 |
10,4% |
Агентские услуги |
217 908 |
205 172 |
6,2% |
Телекоммуникационные и информационные услуги |
146 550 |
174 629 |
-16,1% |
Сырье и материалы |
140 475 |
131 434 |
6,9% |
Обесценение и списание дебиторской задолженности |
82 856 |
14 747 |
461,8% |
Расходы на социальную сферу |
73 657 |
84 058 |
-12,4% |
Расходы на содержание вневедомственной охраны |
69 748 |
63 724 |
9,5% |
Консалтинговые, юридические и аудиторские услуги |
63 277 |
61 784 |
2,4% |
Коммунальные услуги |
62 781 |
58 172 |
7,9% |
Амортизация нематериальных активов |
59 897 |
44 047 |
36,0% |
Резерв под обесценение запасов |
17 101 |
41 955 |
-59,2% |
Обесценение активов, полученных по договорам финансовой аренды |
– |
61 364 |
- |
Услуги коммерческого учета электроэнергии |
– |
50 844 |
- |
Прочие операционные расходы |
579 124 |
385 127 |
50,4% |
Итого |
12 079 509 |
12 814 214 |
-5,7% |
Комментарии по динамике ключевых статей затрат:
• Снижение самой значительной статьи расходов – расходов по передаче электроэнергии на -20,5% по сравнению с аналогичным периодом 2012 года, вызвано значительным сокращением затрат на передачу по сетям ЛОЭСК, заключившим прямой договор с гарантирующим поставщиком
• Снижение расходов на амортизацию основных средств на -6,9% произошло в результате признанной уценки основных средств в предыдущие периоды.
• Расходы на ремонт и техническое обслуживание выросли на 23,6% в связи с выполнением интенсивной Ремонтной программы, направленной на поддержание оборудования и электрических сетей в хорошем состоянии.
• Рост расходов на оплату труда и налогов на фонд заработной платы на 17,3% вызван ростом числа сотрудников компании (2%), индексацией заработной платы, ростом расходов по пенсионным обязательствам в связи с применением нового МСФО 19
• Рост начисленных налогов, кроме налога на прибыль, на 197,7% обусловлен увеличением расходов по Налогу на имущество в связи с изменением ставки налога на имущество , отмены льгот по объектам электросетевого комплекса.
Финансовый результат
По итогам деятельности за 6 месяцев 2013 г. Группа компаний ОАО «Ленэнерго» получила операционную прибыль в размере 1727 млн. руб., что ниже аналогичного показателя прошлого года на -32,3%, чистая прибыль за отчетный период составила 582 млн. руб.
Показатель EBITDA за 6 месяцев 2013 г. составил 3 707 млн. руб., что на -22,0% ниже аналогичного показателя за 6 месяцев 2012 года.
Справочно:
Структура Группы компаний ОАО «Ленэнерго»
Ключевые показатели деятельности ОАО «Ленэнерго»в динамике за 5 лет (по МСФО):
|
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
|
|
|
|
|
Выручка, в том числе: |
17 914 |
22 800 |
28 574 |
32 257 |
33 135 |
от передачи э/э |
11 690 |
15 416 |
17 692 |
22 895 |
23 521 |
от ТП |
5 671 |
6 638 |
10 300 |
8 629 |
7 580 |
от прочих видов деятельности |
553 |
746 |
582 |
732 |
2 034 |
|
|
|
|
|
|
Операционные затраты |
14 608 |
18 489 |
21 441 |
31 503 |
30 659 |
|
|
|
|
|
|
Чистая прибыль |
1 838 |
2 587 |
4 750 |
-943 |
233 |
Рентабельность ЧП |
10,26% |
11,35% |
16,63% |
-2,92% |
0,70% |
|
|
|
|
|
|
EBITDA |
3 908 |
8 185 |
11 611 |
5 681 |
6 779 |
EBITDA margin |
21,8% |
35,9% |
40,6% |
17,6% |
20,46% |
|
|
|
|
|
|
Чистый долг |
10 884 |
13 736 |
15 038 |
20 469 |
24 277 |
Чистый долг/EBITDA |
2,78 |
1,68 |
1,30 |
3,60 |
3,58 |
Ключевые показатели консолидированного отчета о финансовом положении в динамике за 5 лет:
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
Долгосрочные активы |
73 023 |
78 962 |
87 010 |
84 958 |
88 157 |
Денежные средства и их эквиваленты |
2 499 |
2 949 |
653 |
7 109 |
3 514 |
Краткосрочные активы |
10 331 |
9 363 |
6 372 |
11 993 |
11 236 |
Активы |
83 355 |
88 325 |
93 382 |
96 951 |
99 393 |
Долгосрочный долг |
12 946 |
10 074 |
14 125 |
21 028 |
20 637 |
Долгосрочные обязательства |
24 496 |
16 926 |
21 924 |
29 381 |
25 284 |
Краткосрочный долг |
436 |
6 611 |
1 566 |
6 356 |
7 153 |
Краткосрочные обязательства |
15 618 |
25 565 |
21 497 |
25 035 |
30 567 |
Обязательства |
40 114 |
42 492 |
43 421 |
54 416 |
55 851 |
Капитал |
43 241 |
45 834 |
49 961 |
42 535 |
43 542 |
Ключевые показатели консолидированного отчета о прибылях и убытках в динамике за 5 лет:
Показатель |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
Выручка |
17 914 |
22 800 |
28 574 |
32 257 |
33 135 |
Операционные расходы |
-14 608 |
-18 489 |
-21 441 |
-31 503 |
-30 659 |
Операционная прибыль |
3 306 |
4 311 |
7 133 |
754 |
2 475 |
Финансовые доходы |
2 292 |
78 |
774 |
61 |
302 |
Финансовые расходы |
-1 372 |
-2 084 |
-1 580 |
-1 660 |
-2 175 |
Прочие неоперационные доходы (расходы) |
-1 178 |
-173 |
-70 |
- |
- |
Прибыль до налогов |
3 048 |
2 132 |
6 257 |
-845 |
602 |
расход по налогу на прибыль |
-1 210 |
455 |
-1 507 |
-99 |
-370 |
Чистая прибыль/убыток |
1 838 |
2 587 |
4 750 |
-943 |
233 |