IR релизы

16.04.2013

ОАО «Ленэнерго» публикует финансовую отчётность за 2012 год, подготовленную в соответствии с МСФО

Заключение аудитора компании ООО «ЭРНСТ ЭНД ЯНГ» гласит, что консолидированная финансовая отчетность во всех существенных аспектах достоверно отражает финансовое положение Группы на 31 декабря 2012 г., а также ее финансовые результаты и движение денежных средств за год, закончившийся на указанную дату, в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.

Наименование показателя ед. измерения 31.12.2011 31.12.2012 Δ % 31.12.201231.12.2011
Активы тыс. руб. 96 951 021 99 392 607 2,52%
Собственный капитал  тыс. руб. 42 535 138 43 541 677 2,37%
Обязательства, в т.ч.: тыс. руб. 54 415 883 55 850 930 2,64%
- долгосрочные обязательства тыс. руб. 29 381 124 25 283 559 -13,95%
- краткосрочные обязательства тыс. руб. 25 034 759 30 567 371 22,09%
Выручка, в т.ч.: тыс. руб. 32 256 795 33 134 547 2,72%
- от передачи э/э тыс. руб. 22 895 281 23 520 737 2,73%
- от присоединения тыс. руб. 8 629 336 7 579 648 -12,16%
- прочее тыс. руб. 732 178 2 034 162 177,82%
Операционные расходы тыс. руб. (31 503 143) (30 659 230) -2,68%
Операционная прибыль /убыток тыс. руб. 753 652 2 475 317 228,44%
Чистая прибыль /убыток тыс. руб. (943 276) 232 867 -
Прибыль/убыток на обыкновенную акцию руб. (0,93) 0,12 -
Справочно:        
EBITDA тыс. руб. 742 546 6 778 716 18,04%
NET DEBT/EBITDA - 3,60 3,58 -
показатели рентабельности  
Рентабельность EBITDA, % % 17,6% 20,46% 2,86 п.п.
Рентабельность чистой прибыли, % % -2,9% 0,7% 2,2 п.п.
показатели ликвидности  
срочная ликвидность - 0,32 0,18 -
текущая ликвидность - 0,48 0,37 -

Выручка

Выручка по транспортировке электроэнергии за 2012 г. за вычетом нормативных технологических потерь в размере 5 031 млн. руб. (за 2011 г. – 5 532 млн. руб.) составила 23 521 млн. руб., что на 3% больше, чем за 2011 г. Основной объем выручки пришелся на потребителей - ОАО «ПСК» и ООО «Энергия-холдинг»: 18 997 352 (2011 г.: 19 358 904) и 3 455 843 (2011 г.: 4 411 197), соответственно, что составляет 78% (2011 г.: 84%) от общей суммы выручки от транспортировки электроэнергии до вычета технологических потерь.

Выручка от услуг по технологическому присоединению за 2012 г. уменьшилась на 1 050 млн. руб. (-12%) по сравнению с 2011 г. и составила 7 580 млн. руб., что обусловлено снижением среднего тарифа на присоединение в 2012 г.  при общем росте объема (мощности) присоединений.

Прочие доходы в 2012 году составили 2 034 млн. руб., что выше показателя прошлого года на 178%.  Рост статьи является результатом реализации программы по выявлению бездоговорного потребления электроэнергии, в рамках которой были выявлены незаконные потребители, на которых были выставлены счета, что привело к росту выручки. Поскольку данная статья доходов ранее не встречалась в хозяйственной деятельности Группы, сумма определена в статью "прочие доходы".

Себестоимость

Операционные расходы Группы за отчётный период составили 30 659 млн. руб., что на -3% ниже показателя аналогичного периода прошлого года.  

Статьи затрат 2011 2012 Δ % 31.12.201231.12.2011
Расходы по транспортировке электроэнергии 13,402,812 13,380,789 -0,2%
Износ основных средств 4,812,663 4,216,055 -12,4%
Расходы на оплату труда и налоги на фонд заработной платы 4,111,829 4,160,787 1,2%
Обесценение основных средств 4,255,798 3,600,893 -15,4%
Ремонт и обслуживание 1,040,880 1,308,874 25,7%
Арендная плата 471,637 466,933 -1,0%
Агентские услуги 7,082 448,623 6234,7%
Телекоммуникационные и информационные услуги 347,876 348,134 0,1%
Сырье и материалы 261,252 307,124 17,6%
Резерв под обесценение и списание дебиторской задолженности 505,329 213,796 -57,7%
Налоги, кроме налога на прибыль 178,544 212,485 19,0%
Расходы на социальную сферу 200,605 195,672 -2,5%
Консультационные, юридические и аудиторские услуги 142,401 192,750 35,4%
Прочие операционные расходы 1 764 435 1 606 315 21,3%
Итого 31,503,143 30,659,230 -2,7%

Комментарии по динамике ключевых статей затрат:

  • Уменьшение расходов на амортизацию ОС на 12,4% в 2012г. вызвано обесценением стоимости основных средств и лизингового оборудования в связи с переоценкой на 31.12.2011г.
  • Расходы на ремонт и техническое обслуживание возросли в 2012г. на 25,7%, что было вызвано выполнением интенсивной Ремонтной программы, направленной на поддержание оборудования и электрических сетей в хорошем состоянии.
  • В 2012г. значительный рост расходов на агентские услуги связан с оплатой услуг Консультанту по выявлению бездоговорного потребления электроэнергии
  • В 2012 г. Группа признала обесценение основных средств в сумме 3 601 млн. руб. что на 15,4% меньше, чем в 2011 г. (4 256 млн. руб). Это связанно с тем, что с июля 2012 г. были изменены нормы тарифов на передачу электроэнергии в системе RAB-регулирования. (в частности, ставка доходности на вложенный капитал снизилась с 11 до 1 %).  Однако, в 2011 г. году убыток от обесценения основных средств составил большую, чем в текущем году величину - 4 256 млн. руб., что главным образом было связано с введением в 2011г. ограничений на рост тарифов по передаче электроэнергии в российском законодательстве.

Финансовый результат

По итогам деятельности в 2012 г. Группа компаний ОАО «Ленэнерго» получила операционную прибыль в размере 2 475 млн. руб. (+ 228% к 2011 году), чистая прибыль за отчетный период составила 233 млн. руб. (в 2011 году Группа получила чистый убыток).

Формированию чистой прибыли Группы за 2012 год способствовало общее увеличение выручки и снижение операционных расходов. Негативно на чистую прибыль за 2012 год повлиял значительный по сравнению с 2011 годом рост финансовых расходов, который, в свою очередь, вызван увеличением процентных расходов в связи наращиванием кредитного портфеля, а также в связи с полным обесценением принадлежащего ОАО «Ленэнерго» пакета акций ОАО «СЗЭУК».

Показатель EBITDA за 2012 год составил 6 779 млн. руб., что на 18% выше аналогичного показателя за 2011 год.

Переоценка Основных средств

Результаты переоценки объектов основных средств по справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2012 г.:

  Производственные здания Линии электропередач Оборудование, силовое оборудование, подстанции Прочее Незавершенное строительство Итого
Первоначальная стоимость (2 072 226) (16 011 771) (3 372 415) 73 495 1 271 719 (20 111 198)
Накопленная амортизация 1 430 606 9 783 862 2 705 487 6 890 - 13 926 845
         

Итого:

(6 184 353)
         

Признанно в Ф2 как убыток

(3 600 893)
         

Признано в капитале как снижение резерва по переоценке

(2 583 460)

Справочно:

Структура Группы компаний ОАО «Ленэнерго»

Ключевые показатели деятельности ОАО «Ленэнерго»в динамике за 5 лет (по МСФО):

  2008 2009 2010 2011 2012
           
Выручка, в том числе: 17 914 22 800 28 574 32 257 33 135
от передачи э/э 11 690 15 416 17 692 22 895 23 521
от ТП 5 671 6 638 10 300 8 629 7 580
от прочих видов деятельности 553 746 582 732 2 034
Операционные затраты 14 608 18 489 21 441 31 503 30 659
Чистая прибыль 1 838 2 587 4 750 -943 233
Рентабельность ЧП 10,26% 11,35% 16,63% -2,92% 0,70%
           
EBITDA 3 908 8 185 11 611 5 681 6 779
EBITDA margin 21,8% 35,9% 40,6% 17,6% 20,46%
Чистый долг 10 884 13 736 15 038 20 469 24 277
Чистый долг/EBITDA 2,78 1,68 1,30 3,60 3,58

Ключевые показатели консолидированного отчета о финансовом положении в динамике за 5 лет:

Показатель 2008 2009 2010 2011 2012
Долгосрочные активы 73 023 78 962 87 010 84 958 88 157
Денежные средства и их эквиваленты 2 499 2 949 653 7 109 3 514
Краткосрочные активы 10 331 9 363 6 372 11 993 11 236
Активы 83 355 88 325 93 382 96 951 99 393
Долгосрочный долг 12 946 10 074 14 125 21 028 20 637
Долгосрочные обязательства 24 496 16 926 21 924 29 381 25 284
Краткосрочный долг 436 6 611 1 566 6 356 7 153
Краткосрочные обязательства 15 618 25 565 21 497 25 035 30 567
Обязательства 40 114 42 492 43 421 54 416 55 851
Капитал 43 241 45 834 49 961 42 535 43 542

Ключевые показатели консолидированного отчета о прибылях и убытках в динамике за 5 лет:

Показатель 2008 2009 2010 2011 2012
Выручка 17 914 22 800 28 574 32 257 33 135
Операционные расходы -14 608 -18 489 -21 441 -31 503 -30 659
Операционная прибыль 3 306 4 311 7 133 754 2 475
Финансовые доходы 2 292 78 774 61 302
Финансовые расходы -1 372 -2 084 -1 580 -1 660 -2 175
Прочие неоперационные доходы (расходы) -1 178 -173 -70 - -
Прибыль до налогов 3 048 2 132 6 257 -845 602
расход по налогу на прибыль -1 210 455 -1 507 -99 -370
Чистая прибыль/убыток 1 838 2 587 4 750 -943 233

Финансовая отчетность за 2012 г., подготовленная в соответствии с МСФО, а также материалы для инвесторов доступны на сайте ОАО «Ленэнерго» в разделе «Акционерам и инвесторам» (www.lenenergo.ru)